Câu hỏi:

Tôi hiện đang làm việc trong một công ty cổ phần. Ban đầu công ty tôi chỉ có số vốn điều lệ là 10 tỷ đồng nhưng sau 2 năm hoạt động số vốn đã lên tới hơn 30 tỷ đồng và có hơn 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn nắm giữ 20% số cố phiếu có quyền biểu quyết. Như vậy công ty tôi có được coi là công ty đại chúng chưa? Chúng tôi có cần đăng ký công ty đại chúng không ? Nếu có, chúng tôi cần phải chuẩn bị những giấy tờ gì và thực hiện nghĩa vụ gì ? Nếu không thực hiện thì có bị xử phạt không?

1. Căn cứ pháp luật

• Luật Chứng Khoán 2019
• Nghị định 156/2020/NĐ - CP quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán

2. Công ty đại chúng là gì?

Tại Khoản 1 Điều 32 Luật Chứng Khoán 2019 có quy định như sau:

“ 1. Công ty đại chúng là công ty cổ phần thuộc một trong hai trường hợp sau đây:

a) Công ty có vốn điều lệ đã góp từ 30 tỷ đồng trở lên và có tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết do ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn nắm giữ;

b) Công ty đã thực hiện chào bán thành công cổ phiếu lần đầu ra công chúng thông qua đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo quy định tại khoản 1 Điều 16 của Luật này.”

Theo quy định trên, công ty bạn là công ty cổ phần và đã có số vốn điều lệ từ 30 tỷ trở lên, đồng thời có 20% số cổ phiếu có quyền biểu quyết do hơn 100 nhà đầu tư không phải cổ đông lớn nắm giữ do vậy thỏa mãn trường hợp được quy định trên. Do vậy, công ty bạn là công ty đại chúng

Tại Khoản 2 Điều 32 Luật Chứng Khoán 2019 có quy định:

“ 2. Công ty cổ phần quy định tại điểm a khoản 1 Điều này phải nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng quy định tại khoản 1 Điều 33 của Luật này cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày công ty hoàn thành việc góp vốn và có cơ cấu cổ đông đáp ứng quy định tại điểm a khoản 1 Điều này.”

Vì vậy, để trở thành công ty đại chúng công ty bạn làm làm hồ sơ đăng ký công ty đại chúng theo quy định.

3. Hồ sơ đăng ký công ty đại chúng gồm những giấy tờ gì?

Căn cứ theo Điều 33 Luật Chứng Khoán 2019 quy định hồ sơ đăng ký công ty đại chúng bao gồm:

1. Giấy đăng ký công ty đại chúng;
2. Điều lệ công ty;
3. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp;
4. Bản công bố thông tin về công ty đại chúng bao gồm thông tin tóm tắt về mô hình tổ chức bộ máy, hoạt động kinh doanh, bộ máy quản lý, cơ cấu cổ đông, tài sản, tình hình tài chính và các thông tin khác;
5. Báo cáo tài chính năm gần nhất của công ty cổ phần được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán độc lập. Trường hợp công ty tăng vốn điều lệ sau thời điểm kết thúc kỳ kế toán năm gần nhất, công ty phải bổ sung báo cáo tài chính kỳ gần nhất được kiểm toán;
6. Danh sách cổ đông

 4. Thủ tục đăng ký công ty đại chúng

1. Chuẩn bị hồ sơ gồm các giấy tờ theo trên

2. Nộp hồ sơ tại Phòng Chứng khoán Nhà nước

3. Nhận kết quả

Trong vòng 15 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đăng ký công ty đại chúng đầy đủ và hợp lệ của công ty cổ phần, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác nhận hoàn tất việc đăng ký công ty đại chúng đồng thời công bố tên, nội dung kinh doanh và các thông tin khác liên quan đến công ty đại chúng trên phương tiện công bố thông tin của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

4. Thực hiện quyền và thủ tục theo quy định sau khi được hoàn tất xác nhận

5. Quyền và nghĩa vụ của công ty đại chúng là gì?

Căn cứ theo Điều 34 Luật Chứng Khoán quy định về quyền và nghĩa vụ của công ty đại chúng sau khi được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác nhận hoàn tất đăng ký trường hợp công ty bạn cần phải tuân thủ các quyền và nghĩa vụ như sau:

• Công bố thông tin theo quy định;
• Tuân thủ quy định về quản trị công ty;
• Thực hiện đăng ký cổ phiếu tập trung tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam theo quy định;
• Đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác nhận hoàn tất việc đăng ký công ty đại chúng. 
• Sau 02 năm kể từ ngày giao dịch đầu tiên trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết, công ty đại chúng có quyền nộp hồ sơ đăng ký niêm yết khi đáp ứng các điều kiện niêm yết chứng khoán.

6. Công ty cổ phần chậm nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng thì bị xử phạt vi phạm hành chính như thế nào?

Căn cứ Điều 13 Nghị định 156/2020/NĐ – CP quy định về vi phạm quy định về hồ sơ đăng ký công ty đại chúng như sau:

“ 1. Phạt cảnh cáo đối với hành vi chậm nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng đến 01 tháng.

2. Phạt tiền từ 5.000.000 đồng đến 10.000.000 đồng đối với hành vi chậm nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng từ trên 01 tháng đến 03 tháng.

3. Phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 30.000.000 đồng đối với hành vi chậm nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng từ trên 03 tháng đến 06 tháng.

4. Phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 70.000.000 đồng đối với hành vi chậm nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng từ trên 06 tháng đến 12 tháng.

5. Phạt tiền từ 70.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau:

a) Chậm nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng từ trên 12 tháng đến 24 tháng;

b) Hồ sơ đăng ký công ty đại chúng có thông tin không chính xác về hoạt động kinh doanh, cơ cấu cổ đông, tài sản, tình hình tài chính và các thông tin khác trong hồ sơ đăng ký công ty đại chúng.

6. Phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 150.000.000 đồng đối với hành vi chậm nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng từ trên 24 tháng đến 36 tháng.

7. Phạt tiền từ 150.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng đối với hành vi chậm nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng trên 36 tháng hoặc không nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng.

8. Phạt tiền từ 1.000.000.000 đồng đến 2.000.000.000 đồng đối với hành vi làm giả giấy tờ, xác nhận trên giấy tờ giả mạo chứng minh đủ điều kiện là công ty đại chúng trong hồ sơ đăng ký công ty đại chúng.

9. Hình thức xử phạt bổ sung:

Tịch thu tang vật vi phạm hành chính, phương tiện được sử dụng để vi phạm hành chính là giấy tờ giả mạo đối với hành vi vi phạm quy định tại khoản 8 Điều này.

10. Biện pháp khác phục hậu quả:

a) Buộc cung cấp thông tin chính xác đối với hành vi vi phạm quy định tại điểm b khoản 5 Điều này;

b) Buộc dừng thực hiện thủ tục đăng ký công ty đại chúng đối với hành vi vi phạm quy định tại khoản 8 Điều này.”

Hy vọng rằng sự tư vấn của chúng tôi sẽ giúp bạn lựa chọn phương án thích hợp nhất để giải quyết những vướng mắc của bạn. Nếu còn bất cứ thắc mắc gì liên quan đến sự việc bạn có thể liên hệ với các Luật sư chuyên gia của Công ty Luật TNHH Quốc tế Hồng Thái và Đồng Nghiệp qua Tổng đài tư vấn pháp luật 0962893900 hoặc Email: phonggiayphep.hilap@gmail.com

Trụ sở chính: LK9-38 Tổng cục 5, Tân Triều, Hà Nội (cuối đường Chiến Thắng, Thanh Xuân).

Địa chỉ PNV: VP6 - Linh Đàm - Hoàng Mai - Hà Nội.

Bạn cũng có thể tham khảo thêm thông tin các dịch vụ tư vấn của chúng tôi:

- Dịch vụ Luật sư lĩnh vực dân sự - 0982.033.335

- Dịch vụ Luật sư lĩnh vực Hình sự - 0982.033.335

- Dịch vụ pháp lý lĩnh vực Đất đai - 0982.033.335

- Dịch vụ tư vấn nhân sự và quản lý lao động - 0988.587.987

- Dịch vụ pháp lý lĩnh vực Doanh Nghiệp – 0962.893.900

- Dịch vụ Luật sư lĩnh vực Hôn nhân và gia đình - 0982.033.335

Trân trọng cảm ơn!